• Środki zgromadzone w PPK podczas trwania wspólności majątkowej są elementem majątku wspólnego małżonków.
  • Przy rozwodzie były małżonek może otrzymać nawet połowę oszczędności przypadających na okres wspólności.
  • Pieniądze zgromadzone przed ślubem co do zasady nie podlegają takiemu podziałowi.

PPK przy rozwodzie. Pieniądze wchodzą do majątku wspólnego

Zasada wynika wprost z przepisów dotyczących Pracowniczych Planów Kapitałowych i małżeńskiej wspólności majątkowej. Jeżeli małżonkowie pozostają we wspólności, środki wpłacane na rachunek PPK podczas trwania małżeństwa są uwzględniane przy późniejszym podziale wspólnego majątku.

Oficjalny portal programu PPK wyjaśnia, że uczestnik pozostający w związku małżeńskim powinien pamiętać, iż oszczędności objęte wspólnością majątkową nie są wyłącznie jego własnością. W razie rozwodu lub unieważnienia małżeństwa część z nich może przypaść byłemu współmałżonkowi.

Szczegółowe zasady określa rozdział 12 ustawy o Pracowniczych Planach Kapitałowych. Zgodnie z art. 80 środki przypadające byłemu małżonkowi w wyniku podziału majątku wspólnego są co do zasady przekazywane na jego rachunek PPK.

Anna Puszkarska, ekspert PFR, wskazuje, że jeśli oszczędności są objęte wspólnością majątkową, w razie rozwodu „prawa jego małżonka są chronione”.

Czy były małżonek zawsze dostanie połowę PPK?

Nie. Określenie „połowa pieniędzy z PPK” jest możliwym skutkiem podziału majątku, ale nie oznacza, że przy każdym rozwodzie instytucja finansowa automatycznie zabiera 50 proc. całego salda rachunku.

Podział dotyczy tylko tej części oszczędności, która została zgromadzona w czasie obowiązywania wspólności majątkowej. Środki odłożone przed zawarciem małżeństwa co do zasady pozostają majątkiem osobistym uczestnika.

Znaczenie ma również sam sposób podziału całego majątku. PPK jest jednym z jego składników obok np. mieszkania, samochodu, oszczędności na rachunkach bankowych czy innych aktywów. Ostatecznie konkretny udział przypadający byłemu małżonkowi wynika z podziału majątku wspólnego.

Przykładowo, jeżeli na rachunku PPK znajduje się 80 tys. zł, ale tylko 60 tys. zł zostało zgromadzone podczas trwania wspólności majątkowej, to właśnie ta część może być uwzględniana przy rozliczeniu między małżonkami. Nie oznacza to automatycznego podziału całych 80 tys. zł.

Pieniądze mogą trafić na drugie PPK

Jeżeli były małżonek również uczestniczy w PPK, przypadające mu środki są przekazywane w formie wypłaty transferowej bezpośrednio na jego rachunek. Taki transfer nie wiąże się z pomniejszeniami charakterystycznymi dla wcześniejszego zwrotu pieniędzy.

Inaczej wygląda sytuacja, gdy osoba uprawniona nie ma rachunku PPK. Może wtedy otrzymać środki w formie pieniężnej albo przekazać je na odpowiednią lokatę terminową z wypłatą po ukończeniu 60 lat.

Wybór gotówki przed ukończeniem 60. roku życia może jednak oznaczać pomniejszenia. Z części finansowanej przez pracodawcę 30 proc. trafia na ubezpieczenie emerytalne w ZUS, zwracane są również przypadające na te środki dopłaty od państwa. Dodatkowo od wypracowanego zysku może zostać pobrany 19-procentowy podatek od zysków kapitałowych.

Jeżeli były małżonek ukończył 60 lat lub ma już prawo do emerytury, wskazanych pomniejszeń przy zwrocie się nie stosuje.

Coraz więcej pieniędzy jest zgromadzonych w PPK

Znaczenie tego problemu rośnie razem z wartością oszczędności znajdujących się w programie. Według najnowszego biuletynu PPK aktywa netto funduszy zdefiniowanej daty osiągnęły na koniec sierpnia 2026 r. 57,79 mld zł.

Z programu korzystało już 4,47 mln osób, a liczba aktywnych rachunków sięgała 5,59 mln. Partycypacja wzrosła do 62,26 proc. Tylko w ciągu miesiąca wartość aktywów zwiększyła się o 1,92 mld zł.

Dla osób oszczędzających przez kilka lub kilkanaście lat kwoty na rachunkach mogą więc sięgać dziesiątek tysięcy złotych. Przy rozwodzie PPK może stać się istotnym składnikiem rozliczeń, podobnie jak oszczędności bankowe czy inne inwestycje.

Rozdzielność majątkowa zmienia sytuację

Inaczej wygląda sytuacja małżonków, którzy ustanowili rozdzielność majątkową. Jeżeli środki zgromadzone na rachunku PPK nie należą do majątku wspólnego, były małżonek nie nabywa do nich prawa tylko dlatego, że doszło do rozwodu.

Podobnie pieniądze zgromadzone przed zawarciem małżeństwa pozostają co do zasady poza wspólnością. Kluczowe są więc daty wpłat oraz okres obowiązywania wspólności majątkowej.

W praktyce przy podziale majątku warto więc sprawdzić nie tylko nieruchomości, rachunki bankowe czy samochody. Rosnąca wartość aktywów w PPK powoduje, że oszczędności emerytalne mogą być jednym z istotniejszych składników majątku wspólnego, szczególnie po wielu latach małżeństwa.

Czytaj także:

Ile trzeba zarabiać, żeby być wśród najbogatszych 20 proc. Polaków? Kwota zaskakuje

Mercosur już działa. Eksport żywności z Argentyny do UE wzrósł o 21 proc.

Ataki na rafinerie miały kosztować Rosję 26 mld dolarów. Putin podał skalę strat