• Zysk netto polskiego sektora bankowego wyniósł po dziewięciu miesiącach 2026 r. 32,28 mld zł, o 10,5 proc. mniej niż rok wcześniej.
  • Całkowite przychody operacyjne netto wzrosły do 107,36 mld zł, czyli o 2,8 proc. rok do roku.
  • Przychody banków z opłat i prowizji zwiększyły się o 7,5 proc., choć jednocześnie mocno wzrosły koszty działalności i obciążenia podatkowe.

Polskie banki z 32,28 mld zł zysku

Z najnowszych danych Narodowego Banku Polskiego wynika, że od stycznia do września 2026 r. zysk netto sektora bankowego wyniósł 32,28 mld zł. W ujęciu rocznym oznacza to spadek o 10,5 proc. Najnowsze statystyki NBP przytacza Bankier.pl.

Niższy wynik netto nie oznacza jednak spadku skali działalności sektora. Całkowite przychody operacyjne netto banków sięgnęły po dziewięciu miesiącach 107,36 mld zł, o 2,8 proc. więcej niż w analogicznym okresie 2025 r.

Zmienia się natomiast struktura dochodów. Przychody odsetkowe spadły o 6,8 proc. rok do roku, co jest jednym ze skutków niższych stóp procentowych. Równocześnie koszty odsetkowe zmniejszyły się zdecydowanie mocniej, o 18,7 proc.

Presję spadających stóp na wyniki sektora wskazywał wcześniej również Związek Banków Polskich. Niższe oprocentowanie jest korzystne dla kredytobiorców i może wspierać akcję kredytową, ale ogranicza jednocześnie marże, które w poprzednich latach były jednym z głównych źródeł rekordowych wyników banków.

Przychody z opłat i prowizji wzrosły o 7,5 proc.

W tej sytuacji coraz większego znaczenia nabierają przychody pozaodsetkowe. Według danych NBP przychody z tytułu opłat i prowizji zwiększyły się w ciągu roku o 7,5 proc. Jednocześnie koszty związane z opłatami i prowizjami wzrosły jeszcze szybciej, o 13 proc.

Nie oznacza to, że wszystkie opłaty pobierane bezpośrednio od klientów wzrosły o 7,5 proc. Kategoria ta obejmuje szeroki zakres działalności, m.in. karty, kredyty, fundusze inwestycyjne, usługi maklerskie, zarządzanie aktywami czy niektóre transakcje finansowe.

Trend widoczny był już wcześniej. Po pierwszym kwartale 2026 r. wynik z opłat i prowizji sektora wynosił 5,27 mld zł i był o blisko 7 proc. wyższy niż rok wcześniej. Jak wynika z analizy Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych, wzrost tej części działalności może częściowo kompensować presję na dochody odsetkowe.

Skala jest jednak nadal nieporównywalna. Podstawowym źródłem dochodów banków pozostaje działalność odsetkowa, więc nawet szybki wzrost prowizji nie jest w stanie całkowicie zastąpić korzystnego dla sektora otoczenia wysokich stóp procentowych.

Koszty banków też mocno rosną

Banki nie tylko więcej zarabiają na części swoich usług. Coraz więcej kosztuje również ich funkcjonowanie. Koszty administracyjne sektora wyniosły po trzech kwartałach 44,4 mld zł, co oznacza wzrost aż o 8,6 proc. rok do roku.

Amortyzacja zwiększyła się o 2,7 proc. do 4,27 mld zł. Z drugiej strony odpisy związane z utratą wartości aktywów finansowych spadły o 2,9 proc. do 4,12 mld zł, a wartość pozycji dotyczącej rezerw zmniejszyła się o 38,2 proc., do 4,03 mld zł.

Na wynik netto bardzo mocno wpływa również opodatkowanie sektora. Od początku 2026 r. stawka CIT dla banków została podniesiona z 19 do 30 proc. Po ośmiu miesiącach roku obciążenie podatkiem dochodowym wynosiło 16,4 mld zł wobec 11,3 mld zł rok wcześniej, czyli było wyższe o około 45 proc. Według wyliczeń Money.pl efektywna stopa podatkowa sektora wzrosła w tym okresie z 25,3 do 35,9 proc.

To w dużej mierze tłumaczy sytuację, w której przychody operacyjne banków rosną, a ostateczny zysk netto jest niższy niż przed rokiem.

Banki zarobią mniej niż przed rokiem, ale 2027 może przynieść odbicie

2025 r. był dla polskiego sektora bankowego rekordowy, dlatego baza porównawcza pozostaje bardzo wysoka. Dane po dziewięciu miesiącach wskazują, że tegoroczny wynik będzie słabszy, choć sektor nadal generuje dziesiątki miliardów złotych zysku.

Andrzej Powierża, analityk Citi, w rozmowie z Money.pl prognozował dla ośmiu największych analizowanych banków około 6-procentowy spadek zysku w 2026 r., ale jednocześnie wyraźne odbicie w kolejnym roku. Jak mówił: „w przyszłym roku oczekuję ich wzrostu o 24 proc.” Prognozę analityka opublikował Money.pl.

Na wyniki w kolejnych kwartałach będą wpływać przede wszystkim poziom stóp procentowych, tempo wzrostu kredytów, koszty podatkowe oraz rezerwy związane ze sporami z klientami, m.in. w sprawach kredytów walutowych i sankcji kredytu darmowego.

Dane po trzech kwartałach pokazują jednak, że sektor bankowy nadal pozostaje jednym z najbardziej dochodowych segmentów polskiej gospodarki. Mimo spadku zysku netto banki zwiększają przychody operacyjne, a opłaty i prowizje stają się coraz ważniejszym elementem ich wyników.

Czytaj także:

Polskie miasta błyskawicznie się wyludniają. Problem nie dotyczy tylko prowincji

Majątek Donalda Trumpa wzrósł o 4,2 mld dolarów podczas kadencji. Wystarczyły 2 lata

Młodzi Polacy masowo pracują za darmo. 4 na 10 robi niepłatne nadgodziny