Fundusze emerytalne są instytucjami inwestującymi środki z myślą o przyszłej emeryturze, ale pod tą nazwą kryją się różne rozwiązania. Inaczej działa otwarty fundusz emerytalny, czyli OFE, inaczej dobrowolny fundusz emerytalny, czyli DFE, a jeszcze inaczej fundusze zdefiniowanej daty wykorzystywane w PPK.

Osoba na etacie zwykle ma bardziej przewidywalny rytm finansowy: pensję, potrącenia składek, urlop, świadczenia pracownicze i często dostęp do PPK. Samozatrudniony z kolei dysponuje większą kontrolą nad przychodami i kosztami, ale też mierzy się z większą odpowiedzialnością - sam musi pilnować podatków, składek i dopełnienia licznych formalności.

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, czyli IKZE, działa podobnie do IKE jako narzędzie długoterminowego oszczędzania, ale jego główna korzyść podatkowa pojawia się wcześniej. Wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu PIT, co zmniejsza podatek za dany rok.

Procent składany polega na tym, że inwestor zarabia nie tylko od wpłaconego kapitału, ale także od wcześniej wypracowanych zysków. W pierwszych latach efekt może wyglądać niepozornie, jednak z czasem rośnie znaczenie tego, że odsetki, dywidendy albo wzrost wartości aktywów pozostają w portfelu i dalej pracują.